517 от 31.07.2014

ПриложенияСкачать (107 Кб)

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
Администрация местного самоуправления
Моздокского городского поселения
Республики Северная Осетия - Алания

 № 517 от « 31 » 07 2014г.

Об исполнении бюджета
Моздокского городского поселения
за 1 полугодие 2014 года

В соответствии со статьей 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации и рассмотрев отчет об исполнении бюджета Моздокского городского поселения за 1 полугодие 2014 года,

П О С Т А Н О В Л Я Ю:

1. Утвердить прилагаемый отчет об исполнении бюджета Моздокского городского поселения за 1 полугодие 2014 года по доходам в сумме 77 513 108 рублей, по расходам в сумме 44 166 026 рублей с превышением доходов над расходами (профицит местного бюджета) в сумме 33 347 082 рубля.
2. Направить настоящее постановление и отчет об исполнении бюджета Моздокского городского поселения за 1 полугодие 2014 года на очередное заседание Собрания представителей Моздокского городского поселения.
3. Назначить заместителя главы администрации по экономике и финансам Рыбалкину Л.С. официальным представителем администрации местного самоуправления Моздокского городского поселения при рассмотрении Собранием представителей Моздокского городского поселения отчета об исполнении бюджета Моздокского городского поселения за 1 полугодие 2014 года.
4. Отделу по общим, организационным вопросам и информационному обеспечению деятельности администрации разместить настоящее постановление на официальном сайте администрации местного самоуправления Моздокского городского поселения http://www.mozdok-osetia.ru.

Глава администрации
местного самоуправления
Моздокского городского поселения С.Б. Джанжаков 

Утверждено
к постановлению администрации
местного самоуправления
Моздокского городского поселения
от 31.07.2014г. № 517

Отчет
об исполнении бюджета Моздокского городского поселения
за 1 полугодие 2014 года

За отчетный период бюджет Моздокского городского поселения исполнен по доходам в сумме 77 513 108 рублей, по расходам в сумме 44 166 026 рублей с превышением доходов над расходами (профицит) в сумме 33 347 082 рублей, согласно приложению.

1. Доходы
Бюджет Моздокского городского поселения за 1 полугодие 2014 года по доходам при плане 91 239 479 рублей исполнен в сумме 77 513 108 рублей, что составляет 85,0 % к плану.
1.1. Налоговые и неналоговые доходы
Налоговые и неналоговые доходы при плане 56 525 600 рублей исполнены в сумме 52 120 718 рублей, что составляет 92,2 % к плану и 78,3 % к исполнению за 1 полугодие 2013 года.
Налоговые доходы при плане 50 889 600 рублей исполнены в сумме 46 357 724 рублей, что составляет 91,1 % к плану.
Неналоговые доходы при плане 5 636 000 рублей исполнены в сумме 5 762 995 рубля, что составляет 102,2 % к плану.
Наибольший удельный вес 88,9 % в сумме налоговых и неналоговых доходов занимают налоговые платежи – 46 357 724 рубля. Удельный вес неналоговых доходов составляет 11,1 % или 5 762 995 рублей.
Для сравнения структура налоговых и неналоговых доходов за 1 полугодие прошлого года:
налоговые платежи – 59 733 548 руб. – удельный вес 89,7 %;
неналоговые платежи – 6 829 958 руб. – удельный вес 10,3 %.
Структура налоговых и неналоговых доходов за 1 полугодие 2014 года выглядит следующим образом:
налоговые доходы:
- налог на доходы физических лиц – основной доходный источник местного бюджета – 53,3, %;
- налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения – 15,5 %;
- единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности – 8,2 %;
- единый сельскохозяйственный налог – 1,0 %;
- налог на имущество физических лиц – 1,2 %;
- земельный налог – 9,7 %.
неналоговые доходы:
- доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков – 2,7 %;
- доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности поселений (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) – 0,2 %;
- доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего казну поселений (за исключением земельных участков) – 6,9 %;
- доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей МУП, созданных поселениями - 0,1 %;
- прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности поселений - 0,2 %;
- доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности поселений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных), в части реализации основных средств по указанному имуществу – 0,6 %;
- доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений – 0,2 %;
- прочие неналоговые доходы бюджетов поселений - 0,2%.
Следует отметить перевыполнение плана по бюджетообразующим источникам, таким как:
- налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения, при плане 6 065 000 руб. исполнен в сумме 8 088 146 руб., что составило 133,4 % к плану и 108,4 % к 1 полугодию прошлого года;
- единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, при плане 3 740 000 руб. исполнен в сумме 4 280 045 руб., что составило 114,4 % к плану и 94,8 % к 1 полугодию прошлого года;
- единый сельскохозяйственный налог при плане 280 000 руб. исполнен в сумме 545 817 руб., что составило 194,9 % и 126,7 % к 1 полугодию 2013 года;
- доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности поселений (за исключением участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) при плане 85 000 руб. исполнен в сумме 88 787 руб., что составило 104,5 % и 106,1 % к 1 полугодию 2013 года;
- доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего казну поселений (за исключением земельных участков) при плане 2 600 000 руб. исполнен в сумме 3 599 457 руб., что составило 138,4 % к плану;
- доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности поселений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных), в части реализации основных средств по указанному имуществу, при плане 243 000 руб. исполнены в сумме 333 748 руб., что составило 137,3 % к плану и 88,4 % к 1 полугодию прошлого года.
В то же время за 1 полугодие 2014 года не выполнен план по таким доходам, как:
- налог на доходы физических лиц при плане 34 284 600 руб. исполнен в сумме 27 767 123 руб., что составило 81,0 % к плану и 69,2 % к 1 полугодию прошлого года. Отклонение связано с необоснованным завышением плановых показателей Минфином РСО - Алания и уменьшением отчисления от налога на доходы физических лиц в 2014 году, так как дополнительный норматив в размере 5 % с 01.01.2014 г. был отменен решением Собрания представителей Моздокского района от 29.11.2013г. № 166;
- налог на имущество физических лиц при плане 1 100 000 руб. исполнен в сумме 640 351 руб., что составило 58,2 % к плану и 101,2 % исполнение 1 полугодия прошлого года. По данным ИФНС России по Моздокскому району сумма недоимки по налогу на имущество физических лиц по состоянию на 01.07.2014 года составила 2 223 971 руб. Это очень большая задолженность перед местным бюджетом, ведутся дополнительные совместные мероприятия органов местного самоуправления с ИФНС Моздокского района по работе с неплательщиками;
- земельный налог при плане 5 420 000 руб. исполнен в сумме 5 036 241 руб., что составило 92,9 % к плану и 76,7 % к 1 полугодию прошлого года. Отклонение от плана объясняется наличием задолженности по земельному налогу за 2013 год у физических и юридических лиц. По данным ИФНС России по Моздокскому району сумма недоимки по земельному налогу, уплачиваемому физическими и юридическими лицами, по состоянию на 01.07.2014 года составила 5 001 848 руб., ведется дополнительная работа с неплательщиками совместно с ИФНС Моздокского района и АМС Моздокского района;
- доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а так же средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков при плане 1 737 500 руб. исполнен в сумме 1 423 526 руб., что составило 81,9 % к плану и 79,7 % к 1 полугодию прошлого года. Отклонение от плана связано с тем, что арендная плата за земельные участки за квартал вносится до 10 числа следующего за отчетным периодом в соответствии с региональным законодательством;
- доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей МУП, созданных поселениями при плане 35 500 руб. исполнен в сумме 35 300 руб., что составило 99,4 %;
- прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности поселений (за исключением имущества АУ и МУП, в т.ч. казенных) при плане 85 000 руб. исполнен в сумме 78 791 руб., что составило 92,7 % к плану. Отклонение от плана связано с несвоевременной оплатой по договорам социального найма муниципального жилого фонда. В настоящее время принимаются меры по выявлению и анализу задолженности по оплате за наем муниципальных жилых помещений;
- доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений при плане 650 000 руб. исполнен в сумме 79 744 руб., что составило 12,3 % к плану и 7,5 % к 1 полугодию прошлого года. Отклонение от плана связано с возвратом денежных средств организации ООО «Империя-С» в размере 428,8 тыс. руб., согласно решению суда;
- прочие неналоговые доходы бюджетов поселений при плане 200 000 руб. исполнен в сумме 124 580 руб., что составило 62,3 % к плану и в 257 раз превысило исполнение 1 полугодия прошлого года. Отклонение от плана связано с некорректной поквартальной разбивкой поступлений оплаты за установку и эксплуатацию рекламных конструкций (согласно условиям договоров за установку и эксплуатацию рекламных конструкций оплата производится по полугодиям, в связи с чем квартальные планы по доходам планируется скорректировать), а также в связи с обращением Комитета по управлению имуществом АМС Моздокского района планируется уменьшение плана по доходам от размещения рекламы в 2014 году на сумму 261 000 руб.
1.2. Безвозмездные поступления
Безвозмездные поступления при плане 34 712 378 руб. получены в сумме 25 392 388 руб., что составило 73,2 % к плану.
Невыполнение плана по безвозмездным поступлениям связано с тем, что:
- дотации бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности при плане 10 256 700 руб. исполнены в сумме 3 668 600 руб., что составляет 35,8 % к плану. Неисполнение связано с несвоевременным предоставлением дотаций Управлением финансов администрации местного самоуправления Моздокского района;
- межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений на финансовое обеспечение дорожной деятельности при плане 1 033 628 руб. не исполнены, в связи с проблемой казначейского исполнения зачисления средств на счета АМС Моздокского городского поселения;
Остальные безвозмездные поступления от других бюджетов получены в полном объеме, и их структура выглядит следующим образом:
- субсидии бюджетам поселений на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного строительства за счет средств, поступивших от государственной корпорации – Фонда содействия реформированию ЖКХ исполнен в сумме 18 000 047,66 руб.;
- субсидии бюджетам поселений на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного строительства за счет средств бюджетов исполнен в сумме 5 420 502,39 руб.;
- прочие безвозмездные поступления в бюджеты поселений на благоустройство парка Победы г. Моздока исполнен в сумме 1 500 руб.

2. Расходы
Бюджет Моздокского городского поселения за 1 полугодие 2014 года по расходам при уточнённом плане в сумме 44 884 827 руб. исполнен в сумме 44 166 026 руб., что составило 98,4 % к плану и 78,2 % к 1 полугодию прошлого года.
Структура расходов бюджета Моздокского городского поселения за 1 полугодие 2014 года выглядит следующим образом:
- общегосударственные вопросы – 15,4 %;
- национальная безопасность и правоохранительная деятельность – 0,5 %;
- национальная экономика – 3,1 %;
- жилищно-коммунальное хозяйство – 73,6 %;
- охрана окружающей среды – 3,5 %;
- молодежная политика и оздоровление детей – 1,3 %;
- социальная политика – 1,7 %;
- физическая культура и спорт – 0,9 %.
Расходы за 1 полугодие 2014 года сложились следующим образом:
- по разделу 01 00 «Общегосударственные вопросы» при плановых бюджетных назначениях в сумме 7 419 907 руб. исполнение составило 6 798 290 руб. или 91,6 % к плану;
- по разделу 03 00 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» при плановых бюджетных назначениях в сумме 235 944 руб. исполнение составило 230 937 руб. или 97,9 % к плану;
- по разделу 04 00 «Национальная экономика» при плановых бюджетных назначениях 1 374 698 руб. исполнение составило 1 352 945 руб. или 98,4 % к плану;
- по разделу 05 00 «Жилищно-коммунальное хозяйство» при плановых бюджетных назначениях в сумме 32 502 618 руб. исполнение составило 32 502 579 руб. или 100 % к плану;
- по разделу 06 00 «Охрана окружающей среды» при плановых бюджетных назначениях в сумме 1 548 052 руб. исполнение составило 1 548 046 руб. или 100 % к плану;
- по подразделу 07 07 «Молодежная политика и оздоровление детей» раздела 07 00 «Образование» при плановых бюджетных назначениях в сумме 619 481 руб. исполнение составило 585 326 руб. или 94,5 % к плану;
- по разделу 10 00 «Социальная политика» при плановых бюджетных назначениях в сумме 756 294 руб. исполнение составило 756 293 руб. или 100 % к плану;
- по разделу 11 00 «Физическая культура и спорт» при плановых бюджетных назначениях в сумме 427 833 руб. исполнение составило 391 607 руб. или 91,5 % к плану.

3. Дефицит
Бюджет Моздокского городского поселения за 1 полугодие 2014 года при прогнозируемом профиците в сумме 46 354 651 руб. исполнен с профицитом в сумме 33 347 082 руб. Профицит бюджета в 1 полугодии был запланирован в соответствии с составленным планом – графиком размещения заказов согласно Федеральному закону от 05.04.2013г. №44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», необходимостью соблюдения всех процедур. Основные мероприятия по исполнению бюджета 2014 финансового года запланированы на 3 и 4 кварталы 2014 года.

4. Остаток денежных средств
Остаток денежных средств бюджета Моздокского городского поселения на 01.07.2014 года составил 57 769 792,77 руб. Из них:
- 18 000 047,66 руб. - субсидии бюджетам поселений на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного строительства за счет средств, поступивших от государственной корпорации – Фонда содействия реформированию ЖКХ;
- 5 420 502,39 руб. - субсидии бюджетам поселений на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного строительства за счет средств бюджетов;
- 52 328 руб. – межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений на финансовое обеспечение дорожной деятельности;
- 1 057 617 руб. - средства предназначены для предоставления бюджетных инвестиций в рамках муниципальной программы «Развитие муниципального унитарного предприятия «Моздокский водоканал»;
- 23 801 200 руб. - зарезервированные целевые средства местного бюджета для софинансирования муниципальных адресных программ 2014г. переселение граждан из аварийного жилищного фонда и капитальный ремонт многоквартирных домов.

Приложение